tommy271
Forumer storico
Rete di protezione, ma anche labirinto, controllo per le banche
di Nena Malliara
Un forte scudo di protezione in vista delle sfide della nuova era, nonché enormi sfide di aggiustamento per le banche , forniscono i fondamentali cambiamenti istituzionali, normativi e regolamentari negli ultimi anni nel sistema bancario dell'Eurozona.
Tra le sfide che affrontano, quali la riduzione degli NPL, la bassa redditività, i rapidi cambiamenti indotti dalla tecnologia, l'intensificazione della concorrenza da parte di nuovi "giocatori" che dovrebbero arrivare sul mercato greco dopo la revoca dei controlli sui capitali e la normalizzazione delle condizioni economiche, le banche greche devono anche rispondere a un pesante quadro di vigilanza.
Questo quadro è stato presentato dall'ex presidente dell'Associazione della Banca Ellenica Nikos Karamouzis , in occasione del 1 ° Forum di audit interno per il settore bancario, organizzato dall'Istituto ellenico di revisori interni.
Si tratta di un quadro normativo e di vigilanza più complesso, complesso e impegnativo che include una più rigorosa adeguatezza patrimoniale, regole di gestione del rischio e di liquidità, metodi moderni di governo societario, un più stretto monitoraggio della vigilanza e relazioni più frequenti, più ampie e complete alle autorità di vigilanza.
Queste modifiche richiedono importanti adeguamenti interni, operativi e aziendali, ingenti investimenti e ampia formazione del personale in molte aree, inclusi processi interni, controllo interno, conformità alle normative, corporate governance, gestione del rischio e standard contabili .
Alcuni dei più importanti cambiamenti istituzionali, normativi e regolamentari che le banche devono rispettare sono:
- Supervisione sistemica unica delle banche sistemiche tramite l'SSM (meccanismo unico di vigilanza),
- La creazione dell'SRM (meccanismo unico di risoluzione) per la gestione di banche insostenibili,
- La creazione del MES (meccanismo europeo di stabilità) per far fronte alle crisi negli Stati membri dell'area dell'euro e per ricapitalizzare le banche, con la prospettiva di trasformarlo in un FMI della zona euro,
- l'adozione della direttiva sulla direttiva di recupero e risoluzione delle crisi (BRRD), che, tra le altre importanti modifiche, ha anche introdotto la ripartizione degli oneri dei depositi, in caso di ricapitalizzazione di una banca nell'Eurozona con risorse ufficiali,
- L'introduzione del nuovo IFRS9 (International Financial Reporting Standards), che è cambiato, e il metodo per il calcolo delle riserve per prestiti bancari o altre esposizioni al rischio,
- Il calendario di approvvigionamento che soffoca notevolmente le disposizioni richieste per anni di crediti in sofferenza, introducendo un periodo di transizione,
- Lo stress test condotto dalle principali banche dell'Eurozona, condotto ogni due anni sotto la supervisione e la gestione dell'MVU e basato sulle regole comuni elaborate dall'Autorità bancaria europea (EBA),
- Definizione di un solido SREP (processo di supervisione e valutazione) da parte dell'SSM che valuta collettivamente l'adeguatezza e la qualità del capitale, della liquidità, del governo societario, dei metodi e delle procedure di gestione dei rischi e la sostenibilità del modello di business ,
- La direttiva sui requisiti patrimoniali CRD IV
- L'introduzione del MREL (Requisito minimo per i fondi propri e le passività ammissibili), che prevede l'obbligo delle banche nei prossimi 4 anni, di creare riserve di capitale subordinate significative, in grado di assorbire prima dei depositi, le perdite subite dalla banca in caso di ricapitalizzazione o riorganizzazione,
- Le leggi sulla Corporate Governance, con l'introduzione a livello dell'UE da parte dell'SSM del Test Adeguato e Adeguato, per i membri del Consiglio di Amministrazione. banche, con linee guida e procedure legali. In Grecia, a causa della crisi e della mancanza di fiducia, le modifiche sono state fatte in modo molto rigoroso e con termini rigorosamente restrittivi, soprattutto per quanto riguarda la composizione, le competenze, le competenze e l'esperienza dei membri del Consiglio di amministrazione. le banche e i presidenti dei comitati.
- La CRD europea IV, le direttive europee e le leggi greche e le direttive del Consiglio direttivo che definiscono e limitano il contesto, l'importo e le modalità di distribuzione della remunerazione variabile e degli incentivi in natura o in denaro.
- Inoltre, negli ultimi anni sono state adottate e implementate numerose importanti iniziative legislative a livello europeo e internazionale, che rendono il settore bancario ancora più complesso e persino più esigente e necessario il ruolo delle divisioni di audit interno e di conformità. Alcune iniziative legislative sono:
- La quarta direttiva EU AML, la direttiva sul riciclaggio di denaro nero,
- Il FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act),
- approvazione dello scambio automatico di informazioni, standard comuni di segnalazione per i non residenti titolari di conti bancari in oltre 100 paesi che hanno firmato l'accordo,
- PSD2, la direttiva europea sui pagamenti che introduce cambiamenti drastici, concorrenza più forte e nuove opportunità nelle attività bancarie transfrontaliere e intra-interbancarie,
- La legislazione sui dati personali e la creazione dell'Autorità indipendente,
- Numerose indagini giudiziarie e giudiziarie, nonché richieste di una notevole quantità di informazioni elaborate da parte delle autorità giudiziarie, delle autorità fiscali, dell'Autorità per la lotta contro il riciclaggio di denaro, l'Autorità indipendente delle entrate, l'SDOE, la Banca di Grecia,
- Legislazione del mercato dei capitali per proteggere gli investitori e l'uso di informazioni riservate e privilegiate, manipolazione, trasparenza nella ricezione e trasmissione di ordini di borsa, ma principalmente MiFid II e MiFiR (mercato della regolamentazione degli strumenti finanziari)
- Legislazione sulla tutela dei consumatori con le sue applicazioni nelle attività bancarie.
- SEPA (Single European Payments Area): pagamenti transfrontalieri equivalenti a transazioni nazionali.
Come ha detto l'onorevole Karamouzis, tutto ciò che precede, in considerazione delle vendite e cartolarizzazioni di NTC e della transizione verso l'era digitale, imporrà alle banche di apportare cambiamenti radicali e cambiamenti nei loro sistemi di supporto bancario e nelle infrastrutture e nelle Direzioni di controllo , Gestione dei rischi e conformità.
Le modifiche si riscontrano principalmente nel modello organizzativo, operativo e operativo delle divisioni Audit, Risk Management e Regulatory Compliance, nonché del livello di conoscenza e abilità del proprio personale esecutivo.
"Non è solo la questione del Cyber Risk in cui alcuni si concentrano sul nuovo grande rischio nuovo introdotto dalla rivoluzione tecnologica e ovviamente devono essere affrontati.
Le modifiche influiscono sulla gamma delle operazioni front e back di banche che cambiano, modificano i processi e le operazioni bancarie, creano nuovi dati e sfide per le direzioni Audit, Risk Management e Regulatory Compliance nonché per i comitati di Risk e Audit del consiglio di amministrazione ", ha affermato Karamouzis.
(capital.gr)
di Nena Malliara
Un forte scudo di protezione in vista delle sfide della nuova era, nonché enormi sfide di aggiustamento per le banche , forniscono i fondamentali cambiamenti istituzionali, normativi e regolamentari negli ultimi anni nel sistema bancario dell'Eurozona.
Tra le sfide che affrontano, quali la riduzione degli NPL, la bassa redditività, i rapidi cambiamenti indotti dalla tecnologia, l'intensificazione della concorrenza da parte di nuovi "giocatori" che dovrebbero arrivare sul mercato greco dopo la revoca dei controlli sui capitali e la normalizzazione delle condizioni economiche, le banche greche devono anche rispondere a un pesante quadro di vigilanza.
Questo quadro è stato presentato dall'ex presidente dell'Associazione della Banca Ellenica Nikos Karamouzis , in occasione del 1 ° Forum di audit interno per il settore bancario, organizzato dall'Istituto ellenico di revisori interni.
Si tratta di un quadro normativo e di vigilanza più complesso, complesso e impegnativo che include una più rigorosa adeguatezza patrimoniale, regole di gestione del rischio e di liquidità, metodi moderni di governo societario, un più stretto monitoraggio della vigilanza e relazioni più frequenti, più ampie e complete alle autorità di vigilanza.
Queste modifiche richiedono importanti adeguamenti interni, operativi e aziendali, ingenti investimenti e ampia formazione del personale in molte aree, inclusi processi interni, controllo interno, conformità alle normative, corporate governance, gestione del rischio e standard contabili .
Alcuni dei più importanti cambiamenti istituzionali, normativi e regolamentari che le banche devono rispettare sono:
- Supervisione sistemica unica delle banche sistemiche tramite l'SSM (meccanismo unico di vigilanza),
- La creazione dell'SRM (meccanismo unico di risoluzione) per la gestione di banche insostenibili,
- La creazione del MES (meccanismo europeo di stabilità) per far fronte alle crisi negli Stati membri dell'area dell'euro e per ricapitalizzare le banche, con la prospettiva di trasformarlo in un FMI della zona euro,
- l'adozione della direttiva sulla direttiva di recupero e risoluzione delle crisi (BRRD), che, tra le altre importanti modifiche, ha anche introdotto la ripartizione degli oneri dei depositi, in caso di ricapitalizzazione di una banca nell'Eurozona con risorse ufficiali,
- L'introduzione del nuovo IFRS9 (International Financial Reporting Standards), che è cambiato, e il metodo per il calcolo delle riserve per prestiti bancari o altre esposizioni al rischio,
- Il calendario di approvvigionamento che soffoca notevolmente le disposizioni richieste per anni di crediti in sofferenza, introducendo un periodo di transizione,
- Lo stress test condotto dalle principali banche dell'Eurozona, condotto ogni due anni sotto la supervisione e la gestione dell'MVU e basato sulle regole comuni elaborate dall'Autorità bancaria europea (EBA),
- Definizione di un solido SREP (processo di supervisione e valutazione) da parte dell'SSM che valuta collettivamente l'adeguatezza e la qualità del capitale, della liquidità, del governo societario, dei metodi e delle procedure di gestione dei rischi e la sostenibilità del modello di business ,
- La direttiva sui requisiti patrimoniali CRD IV
- L'introduzione del MREL (Requisito minimo per i fondi propri e le passività ammissibili), che prevede l'obbligo delle banche nei prossimi 4 anni, di creare riserve di capitale subordinate significative, in grado di assorbire prima dei depositi, le perdite subite dalla banca in caso di ricapitalizzazione o riorganizzazione,
- Le leggi sulla Corporate Governance, con l'introduzione a livello dell'UE da parte dell'SSM del Test Adeguato e Adeguato, per i membri del Consiglio di Amministrazione. banche, con linee guida e procedure legali. In Grecia, a causa della crisi e della mancanza di fiducia, le modifiche sono state fatte in modo molto rigoroso e con termini rigorosamente restrittivi, soprattutto per quanto riguarda la composizione, le competenze, le competenze e l'esperienza dei membri del Consiglio di amministrazione. le banche e i presidenti dei comitati.
- La CRD europea IV, le direttive europee e le leggi greche e le direttive del Consiglio direttivo che definiscono e limitano il contesto, l'importo e le modalità di distribuzione della remunerazione variabile e degli incentivi in natura o in denaro.
- Inoltre, negli ultimi anni sono state adottate e implementate numerose importanti iniziative legislative a livello europeo e internazionale, che rendono il settore bancario ancora più complesso e persino più esigente e necessario il ruolo delle divisioni di audit interno e di conformità. Alcune iniziative legislative sono:
- La quarta direttiva EU AML, la direttiva sul riciclaggio di denaro nero,
- Il FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act),
- approvazione dello scambio automatico di informazioni, standard comuni di segnalazione per i non residenti titolari di conti bancari in oltre 100 paesi che hanno firmato l'accordo,
- PSD2, la direttiva europea sui pagamenti che introduce cambiamenti drastici, concorrenza più forte e nuove opportunità nelle attività bancarie transfrontaliere e intra-interbancarie,
- La legislazione sui dati personali e la creazione dell'Autorità indipendente,
- Numerose indagini giudiziarie e giudiziarie, nonché richieste di una notevole quantità di informazioni elaborate da parte delle autorità giudiziarie, delle autorità fiscali, dell'Autorità per la lotta contro il riciclaggio di denaro, l'Autorità indipendente delle entrate, l'SDOE, la Banca di Grecia,
- Legislazione del mercato dei capitali per proteggere gli investitori e l'uso di informazioni riservate e privilegiate, manipolazione, trasparenza nella ricezione e trasmissione di ordini di borsa, ma principalmente MiFid II e MiFiR (mercato della regolamentazione degli strumenti finanziari)
- Legislazione sulla tutela dei consumatori con le sue applicazioni nelle attività bancarie.
- SEPA (Single European Payments Area): pagamenti transfrontalieri equivalenti a transazioni nazionali.
Come ha detto l'onorevole Karamouzis, tutto ciò che precede, in considerazione delle vendite e cartolarizzazioni di NTC e della transizione verso l'era digitale, imporrà alle banche di apportare cambiamenti radicali e cambiamenti nei loro sistemi di supporto bancario e nelle infrastrutture e nelle Direzioni di controllo , Gestione dei rischi e conformità.
Le modifiche si riscontrano principalmente nel modello organizzativo, operativo e operativo delle divisioni Audit, Risk Management e Regulatory Compliance, nonché del livello di conoscenza e abilità del proprio personale esecutivo.
"Non è solo la questione del Cyber Risk in cui alcuni si concentrano sul nuovo grande rischio nuovo introdotto dalla rivoluzione tecnologica e ovviamente devono essere affrontati.
Le modifiche influiscono sulla gamma delle operazioni front e back di banche che cambiano, modificano i processi e le operazioni bancarie, creano nuovi dati e sfide per le direzioni Audit, Risk Management e Regulatory Compliance nonché per i comitati di Risk e Audit del consiglio di amministrazione ", ha affermato Karamouzis.
(capital.gr)
